金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行案件答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击(jī)证(zhè清朝八王之乱是哪八王，西晋八王之乱是哪八王ng)券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等(děng)相(xiāng)关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方(fāng)面，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人(rén)员进行行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任(rèn)人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公(gōng)安(ān)机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将依法对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资者及时(shí)有(yǒu)效地(dì)追究(jiū)违规上市公司及(jí)其相关(guān)中介机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责(zé)任是(shì)资本市场法律责(zé)任体(tǐ)系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是(shì)提高资(zī)本(běn)市(shì)场违法违规成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益(yì)，督促市(shì)场(chǎng)参与各(gè)方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对(duì)于为(wèi)上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公司、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书(shū)的证券服(fú)务机构等违规主体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中(zhōng)介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相当(dāng)的(de)法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑(lǜ)违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况清朝八王之乱是哪八王，西晋八王之乱是哪八王、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责(zé)任人(rén)员(yuán)。证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险意(yì)识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的(de)重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构责(zé)任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救济(jì)制度的适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和(hé)有(yǒu)效性(xìng)、赔(péi)付(fù)责任主体的(de)意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权(quán)益可(kě)以在诉讼(sòng)程序(xù)中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票(piào)的(de)保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适(shì)格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序(xù)直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司披(pī)露的公告(gào)中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的单位或者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失(shī)、消除损害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案件调(diào)查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额(é)的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获(huò)得的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为依(yī)法(fǎ)可(kě)能被处(chù)以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额(é)，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚(fá)没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案(àn)件(jiàn)相(xiāng)关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)及(jí)其责任人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机(jī)构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中(zhōng)，东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会计师(shī)事(shì)务所、北京市康(kāng)达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对(duì)中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所、致(zhì)同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一(yī)步(bù)处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指出(chū)的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)有关责(zé)任人员在(zài)上述案(àn)件中的执(zhí)业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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